罗斯个人退休账户作为遗产规划工具

罗斯个人退休账户不仅对退休计划有用, 但它也可以是你的遗产规划的重要组成部分. 如果你有一个传统的个人退休账户, 在某些情况下，将其转换为罗斯个人退休账户可能是明智的遗产规划策略.

现在就付款，这样你的继承人就不用以后还了

假设你有一个尚在襁褓中的孙女，你想把你的部分遗产留给她. 如果你退休后不需要钱, 无论你的收入如何，你都可以将你的全部或部分传统个人退休账户转换为罗斯个人退休账户. 收入限制不再适用于罗斯转换. 你可以为你的孙女指定一个信托作为罗斯个人退休账户的受益人. 它的缺点是，你将立即对任何累积的收入和任何向你的传统IRA提供的免税捐款缴纳联邦所得税. 然而, 如果你从你的非ira资产中纳税, 你有效地为你的孙女预付了所得税，而不欠任何赠予税或使用任何你的遗产税豁免. 此外，通过纳税，你正在减少你的应税遗产的规模.

这种策略的一个显著好处是，你的孙女通常不会因任何提款而欠所得税, 虽然遗产税可能是根据她从你那里继承的账户的价值(取决于你的死亡时间和你遗产的总价值)而缴纳的。.

只要你还活着, 罗斯个人退休账户可以免税增长，而且你不必在特定年龄开始提款. 传统的个人退休账户过去要求你在年满72岁的第二年的4月1日之前开始提款.

你走后

当你去世时，罗斯个人退休账户就会像普通个人退休账户一样受到最低提款规则的约束. 你的孙女必须根据她的预期寿命开始最低取款. 如果你死的时候她还年轻, 根据她相对较长的预期寿命，她只需要开始提取一小部分. 每年，她需要提取的部分都会略有增加. 然而, 剩下的钱将继续免税增长，随着时间的推移，可能会形成一笔可观的储蓄.

更多税后钱归你的继承人

这种策略的一个可能的好处是，你可以将更多的税后资金转移给你的继承人. 因为免税复利的力量, 信托受益人越年轻, 收益越大，因为储备金可能增长的时间越长. 然而，你的情况可能会有所不同，所以在采取行动之前一定要咨询专业人士.